Cash flow: definitie, metoda de calcul si importanta fluxului de numerar al afacerii tale
Cash-flow-ul sau fluxul de numerar este baza, ADN-ul functionarii afacerii tale. In lipsa gestionarii eficiente a cash-flow-ului, firma ta are de suferit, in ciuda faptului ca vanzarile sunt in crestere. Desi un cash-flow negativ (vezi mai jos ce inseamna) nu indica faptul ca business-ul tau este pe pierdere, este esential sa dispui de numerar.
Cuprins
Indiferent cat de mica sau mare este experienta ta in afaceri, managementul cash-flow-ului trebuie sa fie preocuparea ta numarul 1. Nu lasa acest aspect financiar doar in grija contabilului. Cere-i acestuia in mod periodic o analiza a cash-flow-ului ca sa tii evidenta platilor si a incasarilor. Odata ce stii de cati bani lichizi dispui in orice moment, poti lua rapid deciziile corecte pentru a redresa situatia, daca este nevoie.
Da, este important sa depui efort ca activitatea propriu-zisa a firmei tale sa functioneze normal si vanzarile sa creasca. Dar cash-flow-ul este cel care tine in viata afacerea ta. Hai sa vedem DE CE.
Cash-flow: definitie, ce inseamna cash flow pozitiv, negativ sau previzionat si cate tipuri de flux de numerar exista
Cash-flow-ul (fluxul de numerar sau de trezorerie) este diferenta dintre iesirile de numerar (platile facute, cheltuielile) si intrarile de numerar (incasarile de la clienti, furnizori, investitori) ale unei firmei, pe o anumita perioada.
Mai precis, cash-flow-ul este suma de bani (disponibilitati nete) de care dispui in acest moment. Fluxul de numerar poate fi intocmit saptamanal, lunar, trimestrial si anual pentru a analiza cum functioneaza procesul de plati si incasari in firma ta si ce trebuie sa imbunatatesti.
Ce este cash flow-ul pozitiv sau ce este cash-flow-ul negativ
Diferenta dintre cele doua este simpla:
- cash-flow pozitiv = banii care intra in firma sunt mai multi decat cei care ies (incasari > plati)
- cash-flow negativ = banii care ies din firma sunt mai multi decat cei care intra (incasari < plati)
Desi tu ai poate ai vandut mai bine si ai si emis facturi, dar inca nu ai incasat banii. Stim toti ca nu toti clientii platesc la tine. Aceasta este una dintre problemele care afecteaza fluxul de numerar, adica ai bani, dar inca nu sunt ai tai. Iar daca ai bani, dar inca nu sunt ai tai, poti ajunge in situatia in care sa nu poti face anumite plati sau investitii importante.
Cate tipuri de cash-flow exista
Fluxul de numerar este diferentiat pe urmatoarele categorii:
- cash-flow operational: numerarul provenit din activitati curente – vanzarea produselor sau a serviciilor ale firmei
- cash-flow investitional: numerarul generat intern din active non-operationale
- cash-flow de finantare: bani proveniti de la actionari, investitori, din imprumuturi bancare sau din dividende
Rolul cash-flow-ului intr-o afacere si de ce TREBUIE sa-l analizezi periodic
Fluxul de numerar este cel care tine afacerea in viata, prin urmare are cel mai important rol in compania ta. Este mai important chiar si decat profitul.
In mod evident, este esential sa cresti vanzarile, sa ai profit, dar inainte de toate trebuie sa gestionezi eficient fluxul de iesiri si intrari de numerar, deci ce cheltuiesti si ce incasezi.
Cand incepi o afacere, o parte din cash-flow provine din surse proprii, economii sau imprumuturi, iar pentru a construi o relatie buna cu furnizorii si clientii poate ca te vezi nevoit sa accepti diverse cerinte, cum ar fi sa platesti mai devreme furnizorii si sa incasezi mai tarziu de la clienti.
Dar probleme cu fluxul de trezorerie apar in orice moment, indiferent de cat timp este afacerea pe piata. Anularea unei comenzi foarte mari, pierderea unui contract valoros, intarzieri de plata din partea clientilor, cheltuieli neprevazute pentru firma ta sunt cateva dintre situatiile care pot afecta disponibilul de numerar. De aceea, fluxul de numerar trebuie analizat constant.
Cum te ajuta mai exact analizarea cash-flow-ului
- iti arata care sunt problemele in activitatea afacerii si ce poti corecta
- iti arata daca vanzarile sunt mai mici decat ai estimat
- te ajuta sa ajustezi cheltuielile
- te ajuta sa iei noi decizii in relatia cu furnizorii si clientii
- iti ofera perspectiva in business pentru a putea lua decizii importante
- iti ofera control in propria afacere pentru a scapa de stres si a face noi planuri de investitii
Moduri prin care poti imbunatati cash-flow-ul
Fluxul de numerar poate fi imbunatit din doua perspective: din cea a incasarilor si din cea a cheltuielilor.
- controleaza in mod strict platile si incasarile, mai ales termenele de plata
- tine evidenta stocurilor si comanda stocurile de produse necesare, nu in exces, in functie de raportul generat de CIEL Gestiune
- factureaza la timp serviciile sau produsele vandute pentru a evita sa incasezi cu intarziere – foloseste softul de facturare gratuit de la CIEL si reduci si din cheltuieli
- reaminteste-le periodic clientilor ca trebuie sa achite facturile – seteaza mesaje automate in softul in care lucrezi, cum este CIEL ERP
- impune limite mai scurte de plata pentru distribuitori si clienti
- achita la timp facturile catre furnizori
- analizeaza cheltuielile si vezi la ce poti renunta sau ce schimbari poti face pentru a le reduce
- planifica investitiile in functie de previziunile de cash-flow
- pastreaza o suma de bani, eventual intr-un cont separat, pentru urgente
Profit vs cash-flow: de ce fluxul de numerar este cel mai important
Proftul este important, dar mai important decat profitul este fluxul de numerar deoarece acesta asigura sanatatea afacerii tale. O firma poate supravietui fara profit, dar NU fara un cash-flow gestionat sanatos. Fara suficienti bani disponibili, firma ta poate intra in incapacitate de plata si in faliment.
Astfel, pentru multi antreprenori este o adevarata provocare sa mentina un cash-flow pozitiv in firma lor. Pentru a-i ajuta, am creat un raport de cash-flow in CIEL Conta, cel mai complet soft de contabilitate de pe piata, cu numeroase rapoarte. In softul CIEL, cash-flow-ul este calculat rapid in functie de sumele incasate si cele cheltuite pe o anumita perioada. De asemenea, softul te ajuta sa faci previziuni clare privind disponibilitatea numerarului.
Tu ce faci pentru a avea numerar disponibil? Cele mai multe probleme cu cash-flow-ul pot fi evitate usor prin intermediul tehnologiei, mai exact al unui soft complet integrat, cum este CIEL ERP, pentru a tine evidenta intregii gestiuni si a incasarilor, cheltuielilor si veniturilor. Si, bineinteles, pentru a te ajuta sa iti cresti business-ul in mod sanatos.