Dispozitia de plata – Ghid util CIEL Romania

Dispozitia de plata sau incasare este un document realizat de departamentul financiar-contabil, ce serveste ca dovada pentru casierie ca a fost facuta o plata in numerar sau a fost incasata o suma ce nu reprezinta venituri din activitatea de exploatare, potrivit dispozitiilor legale.

Dispozitia de plata/incasare ramane document justificativ in arhiva, lucru foarte simplu cand hartiile sunt electronice, gestionate de un program de contabilitate. CIEL Conta pastreaza in siguranta datele companiei, iar automatizarea fluxurilor de lucru simplifica munca departamentului financiar-contabil.

Model dispozitie de plata

Dispozitia de plata/incasare are formatul A6, este tiparita fata-verso si este un document completat de doua persoane, una din departamentul financiar-contabil si cea care incaseaza sau efectueaza plata.

Pe dispozitie se va mentiona sus, pe fata documentului, una dintre urmatoarele situatii:

  • plata (avans)
  • incasare (ridicare numerar)

Dispozitia de plata este completata de:

  • persoana care incaseaza banii sau ii restituie
  • casier/contabil

Persoana care incaseaza sau restituie banii completeaza urmatoarele:

  • nume, prenume
  • functie
  • suma incasata sau restituita (in cifre si litere)
  • scopul incasarii/platii (ca de exemplu deplasare, achizitie materiale)
  • actul de identitate, serie, numar
  • data si semnatura

Casierul care plateste sau incaseaza suma de bani completeaza urmatoarele:

  • suma (platita/incasata)
  • data
  • semnatura

Cand este utilizata dispozitia de plata?

Dispozitia de plata este folosita in urmatoarele situatii:

  • ca document justificativ in vederea achitarii de catre casierie a unor sume in numerar, avansuri aprobate pentru cheltuieli de deplasare, pentru achizitia de materiale etc.
  • ca document justificativ pentru casierie in vederea incasarii in numerar a unor sume care nu reprezinta venituri din activitatea de exploatare, potrivit dispozitiilor legale (avize de plata, somatii de plata);
  • ca document justificativ de inregistrare in registrul de casa si in contabilitate, in cazul platilor in numerar efectuate fara alt document justificativ (ca de exemplu stat de salarii);

Cine face dispozitia de plata?

Asadar, dispozitia de plata/incasare este intocmita de departamentul financiar-contabil in doua exemplare. Documentul se semneaza de casier, iar in cazul efectuarii operatiunii de plata, semneaza si persoana care a primit banii.

Dispozitiile de plata/incasare sunt aprobate de conducatorul unitatii, a carui semnatura va fi de asemenea prezenta.

Cum circula dispozitia de plata?

De precizat este faptul ca datorita unui program de contabilitate, documentul este la indemana persoanelor vizate, fara a mai trebui sa se ridice din fata computerului, sa mearga intr-un alt birou. Dispozitia de plata circula automat pe fluxul stabilit intre persoanele responsabile din companie:

  • persoana autorizata sa exercite controlul financiar preventiv, pentru viza in cazurile prevazute de lege;
  • persoanele autorizate sa aprobe incasarea sau plata sumelor de bani;
  • casier
  • contabil

Dispozitia de plata/incasare este pastrata in siguranta cu ajutorul programului de contabilitate, ea ramane in documentatia de arhiva, anexa la registrul de casa.

CIEL Conta are o interfata prietenoasa, drepturi distincte de utilizatori pentru partajarea informatiei in functie de aria de lucru a fiecarui angajat. Iti stam la dispozitie:

Tel: 021 201 53 20

E-mail: contact@ciel.ro


Autor : CIEL Romania